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——2022年8月30日在UedBet体育第六届人民代表大会

常务委员会第四次会议上

UedBet体育审计局

主任、各位副主任、各位委员：

受市人民政府的委托，向市人大常委会报告2020年度本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改落实情况，请予审议。

一、市财政局整改落实情况

1.盘活存量资金未全部用于重点支出。

市财政局盘活资金2020年初余额数4879.33万元，2020年收回盘活资金3727.06万元，2020年使用盘活存量资金重新用于支出8131.25万元。审计发现当年使用盘活存量资金用于各部门办公费、燃油费、维修费等日常支出1208.80万元，占当年盘活存量资金支出的14.87%，此部分支出未全部用于重大项目等重点支出。

建议市财政局今后严格按照盘活存量资金规定的使用范围支出，2021年市财政局对收回的存量资金优先用于“三保”、重大项目等支出，已整改。

2.超预算支出“三公”经费15.83万元。

2020年全市“三公”经费年初预算784.86万元，年末累计支出800.69万元，超年初预算支出15.83万元，涉及23个单位。

2021年有13个单位已整改。

3.国有资产划拨手续不齐全。

检查市财政局涉及事业单位改革部门国有资产划转档案材料时发现，档案材料中固定资产划拨手续不齐全。如满归卫生监督站资产处置申请表无经办人、负责人签字；市政务服务局资产处置申请表无经办人签字。

该问题市财政局在审计期间已补齐相关签字，已整改。

4.结算不及时0.68万元。

2020年1月至3月，市财政局跨年度结算2019年汽油发票21张，金额合计0.68万元。

要求市财政局今后杜绝此类问题发生，2021年未发生此方面的问题，已整改。

5.固定资产、无形资产未入账12.49万元。

（1）2020年3月，市财政局购入绿盟日志数据安全性分析系统主机板及软件11.99万元，未入固定资产账。

（2）2020年12月，市财政局购入软件0.50万元，未入无形资产账。

上述问题市财政局在审计期间已将固定资产和无形资产补记入账，已整改。

二、市市场监督管理局整改落实情况

1.原始单据不合规。

2020年市市场监督管理局原始单据不合规15.17万元。其中：车辆维修没有按车牌照号分别填写车辆维修明细2.93万元；购买办公用品、电脑耗材、房屋维修等报销审批单后没有附所购买物品及材料等的分配使用去向说明，如领用名单、具体使用（或维修单位）等情况说明2.62万元；记账凭证后所附的原始单据及签批手续不齐全3.56万元；没有向收款方索取有关原始单据6.06万元。

市市场监督管理局已补齐原始单据，已整改。

2.固定资产未入账72.20万元。

市市场监督管理局固定资产未入账72.20万元，其中：车辆2台，金额71.84万元；办公桌椅6套，金额0.36万元。

（1）2010年自治区价格监督检查局下拨UedBet体育价格监督检查所一辆大众桑塔纳3000，牌照号蒙EJJ358，金额9.10万元。

（2）2020年UedBet体育市场监督检验检测所购置一辆中型非载货专用作业车，牌照号蒙EA8962，金额62.74万元。

（3）2020年5月购置办公桌椅6套，金额0.36万元。

截至目前，市市场监督管理局已向市政府申请增加固定资产，文件已批复，正在与市财政局沟通办理相关手续。

3.固定资产账实不符。

市市场监督管理局有固定资产账没有实物，其中：车辆2台，金额26.48万元；办公用房2所，面积441.5平方米，金额109.42万元。

（1）2008年5月取得的帕萨特轿车，牌照号蒙E71195,金额20.18万元。2019年5月该车已过户至UedBet体育劳动保障监察大队（现为UedBet体育人力资源和社会保障综合行政执法大队），未办理固定资产划拨手续。

截至目前，市市场监督管理局已向市政府申请划拨固定资产，文件已批复，正在与市财政局沟通办理相关手续。

（2）1995年6月取得的吉普越野车（无牌照号），金额6.30万元。经市市场监督管理局有关人员反映，该车去向不明。

市审计局已多次向市市场监督管理局发函督促整改，目前尚未整改到位。

（3）好里堡镇工商所办公楼，面积97.5平方米，金额5.42万元。原工商行政管理局于2008年5月委托呼伦贝尔安远房地产价格评估事务所对好里堡镇工商所办公楼进行估价，评估价格1万元，并以1万元的价格售出，未办理固定资产处置手续。

市审计局已多次向市市场监督管理局发函督促整改，目前尚未整改到位。

（4）原市食药监局办公用房，面积344平方米，金额104万元。将该办公用房调剂给市应急管理局使用，未办理固定资产划拨手续。

经市市场监督管理局确认，市市场监督管理局持有原市食药监局办公用房三层和四层产权，其余产权归呼伦贝尔市生态环境局UedBet体育分局所有，呼伦贝尔市生态环境局UedBet体育分局后将该楼全部产权划转给市应急管理局，根据原市食药监局和呼伦贝尔市生态环境局UedBet体育分局购房协议，市市场监督管理局已向市政府申请划拨固定资产，待批复后与市财政局沟通办理相关材料。

4.擅自处置国有资产。

市市场监督管理局有固定资产账无实物，且擅自处置国有资产，涉及车辆4台，金额29.30万元，具体情况如下：

（1）2002年11月由呼伦贝尔盟技术监督管理局调拨的皮卡车（无牌照号），金额6.94万元，该车于2008年1月以1万元的价格售出，车辆未进行评估，卖车款存入原UedBet体育技术监督局银行账户，未上缴财政，未办理固定资产处置手续。

（2）2004年3月取得捷达轿车一辆（无牌照号），金额12.99万元。2006年以3.50万元的价格售出，车辆未进行评估，未办理固定资产处置手续。卖车款3.50万元未上缴财政，直接用此款购置了一辆微型客车，金额3.50万元，已入固定资产账。

（3）1997年12月取得吉普越野车一辆（无牌照号），金额4.80万元。经调查核实，该车在2004年与烟草公司进行了兑换，兑换车辆为红色吉普切诺基，后于2007年11月以0.5万元的价格售出，车辆未进行评估，卖车款存入原UedBet体育技术监督局银行账户，未上缴财政，未办理固定资产处置手续。

（4）1995年6月取得吉普越野车一辆（无牌照号），金额4.57万元。经调查相关人员，该车辆在1996年去满洲里执法考试的路上发生事故，已报废，未办理固定资产处置手续。

上述问题依据《内蒙古自治区审计机关移送违纪违法线索（问题）管理办法》移送市财政局处理。市财政局已反馈处理结果，要求市市场监督管理局调整有关会计科目，限期退还违法所得和被侵占的国有资产。

5.违规将公用经费从零余额账户转入基本户1.60万元。

2020年12月，市市场监督管理局违规将财政拨入第四季度公用经费1.60万元转入基本户。

要求市市场监督管理局以后杜绝此类问题发生，已整改。

三、市红十字会整改落实情况

1.原始凭证不齐全0.17万元。

市红十字会2020年核销差旅费0.17万元后附凭证无差旅费审批单。

市红十字会已补齐差旅费审批单，已整改。

2.记账凭证填制不规范。

市红十字会2020年度记账凭证无记账人、复核人和制单人签名。

市红十字会已补齐相关签名，已整改。

四、大数据审计整改落实情况

1.现金结算目录内应通过公务卡结算却通过现金结算7.36万元。

市交通运输局2020年支付差旅费共计7.36万元，应通过公务卡结算却通过现金结算。

要求市交通运输局今后使用公务卡结算差旅费，2021年市交通运输局开设公务卡9张，已整改。