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——2025年4月10日在UedBet体育第六届人民代表大会

常务委员会第二十二次会议上

UedBet体育审计局  马雪冰

主任、各位副主任、各位委员：

受市人民政府的委托，向市人大常委会报告2023年度本级预算执行和其他财政收支情况审计查出问题整改落实情况，请予审议。

一、审计查出问题整改总体情况

2024年共安排本级审计项目14个，其中预算执行审计5个，经济责任审计4个，专项审计调查3个，固定资产投资审计和企业审计各1个。截至2025年2月，《UedBet体育2023年度市本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》中反映的105个问题中，立行立改76个和分阶段整改24个问题已完成整改96个，整改率96%，持续整改类问题共5个还未到整改期限。被审计部门和单位能够积极采纳审计建议，制定完善相关制度22项。

二、市本级预算执行整改落实情况

市财政局积极落实审计整改责任，将2022年度结转上级专项资金3409.76万元进行盘活；科学合理调度库款，将库款系数保持在合理区间；积极落实政府“过紧日子”的要求，压缩三公经费，严格按照预算规定的支出用途使用资金，合理安排支出进度；未下达专项资金7370.62万元已全部下达；已在《UedBet体育人民政府关于2024年上半年财政预算执行情况的报告》中列明2024年“三保”年初预算数；已将化债资金30万元录入债务系统，今后将加大力度督促各债务单位，及时将已化解的债务信息及附件录入各债务单位监测平台系统。

三、各部门预算执行审计整改情况

市退役军人事务局已将政府采购编入预算；配备专职财务工作人员；制定了内控制度；原始凭证不合规的已完善；严格按照财务规定执行“三重一大”制度、使用公务卡等。

市林草局在2024年非税收入预算表中，已将土地出租取得租金收入纳入预算编制；制定部门国有资产管理制度及规范财务制度；对外出租国有资产，严格执行审批程序；严格执行“三重一大”制度等。

市应急局已将挤占挪用上级专项资金32.76万元退还至原渠道；严格执行公务卡结算制度；偿还拖欠企业账款27.89万元，剩余65.67万元制定还款计划，预计5年内还清等。

市自然资源局已将不合规的原始凭证补齐；扩大支出范围0.03万元已退回；已为无公务卡职工办理公务卡，严格执行公务卡制度等。

四、领导干部经济责任审计整改情况

各部门能重视审计整改工作，对“三重一大”制度执行不到位、原始凭证不合规、固定资产出租及管理不规范、挤占工会经费、非税收入上缴不及时等方面问题，都能积极履行职责，按要求进行整改，整改金额共841.95万元，制定完善制度14项。

五、专项审计调查整改情况

市文旅局已制定UedBet体育本级文化发展规划；未及时拨付至市文旅局专项资金1423.92万元，已全部拨付；未盘活上级专项结转资金53.54万元，已全部盘活；针对三级单位挤占专项资金9.22万元、扩大支出范围0.14万元等专项资金使用不规范情况，已下发专项资金相关管理使用制度，并要求各单位认真学习；建立绩效自评审核复核机制，要求各单位、各部门根据支出资金和项目实际认真开展绩效自评工作；未及时按照项目实施方案申报的项目已申报完毕；完善并修订“三重一大”及请销假制度。

六、固定资产投资审计整改情况

针对UedBet体育招待所建设项目竣工决算审计发现：实际用地面积超批准面积6043.85平方米、建设项目先开工后招标、施工单位以其他单位名义承揽工程、未按设计组织施工、部分工程存在施工质量等问题，已移送至相关部门进行处理，各部门已将处理结果书面反馈至我局。

七、后续工作安排

从整改情况看，尚有分阶段整改的问题4个、持续整改的问题5个未整改到位，结合全年对审计查出问题整改情况的督查结果和审计移送问题的处理结果，除确实受制于外部条件或不可抗力等因素外，也反映审计整改工作仍面临一些困难和不足。一是审计对政策制定、落实情况的关注逐年增大，审计发现问题的综合性、复杂性逐年提高，相应的整改难度加大，需持续推动整改；二是问题产生的成因复杂多元，有的受政策变化较大的影响，属于持续整改任务，需要大量时间和精力逐步解决。有的属于长期历史遗留或不可抗力因素导致的特殊问题，需单位各方面加强协调，妥善化解矛盾，逐步加以解决；三是地方财力基础薄弱，财政收支矛盾突出，需投入财力进一步逐步整改或持续整改，如需支付的各类项目资金和工程款等；四是贯通协作有待深化，整改联动的效能还需进一步提升，对一些屡审屡犯及屡改屡犯问题的追责问责力度不够，未能从根源上解决问题。

以上未完成整改或未到整改期限问题，有关部门和单位已通过制定整改方案、加强沟通协作等方式持续推动整改工作。下一步，市委审委办、市审计局将按照上级对整改工作最新要求，进一步强化整改责任，落细落实整改要求，切实履行审计整改督促检查责任。强化责任担当，压紧压实整改责任，持续加强对整改情况的跟踪督促检查和审计整改结果的审核把关。

主任、各位副主任、各位委员，UedBet体育审计局将坚持以UedBet体育新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神，坚决贯彻落实中央、自治区、呼伦贝尔市党委政府、市委和市政府对审计工作的部署要求，贯彻落实“五大任务”，主动扛起审计监督保障执行、促进发展的政治责任，以高质量审计监督助力经济社会高质量发展。